פנסיה פיננסים
קרן פנסיה
קופה בעלת 3 תפקידים מהותיים :
- פרישה לזקנה
- ביטוח קצבתי למקרה פטירה שמחושב מהשכר המבוטח (השכר שממנו מפרישים לפנסיה)
- ביטוח קצבתי למקרה אובדן כושר עבודה שמחושב מהשכר המבוטח.
הקרן פועלת לפי מנגנון ערבות הדדית ותקנון – כלומר כל עמיתי הקרן מסבסדים האחד את השני במקרים ביטוחיים, לכן דמי הניהול יחסית זולים לעומת ביטוח מנהלים ששם מדובר בחוזה אישי מול החברה.
קרן הפנסיה יכולה לקבל כספים או במעמד שכיר (הפקדות עובד מעביד פיצויים), או במעמד עצמאי (הוראת קבע).
בקרן פנסיה חשוב לברר עם בעל רישיון כמה פרמטרים –
- מה דמי הניהול המשולמים מההפקדה ומהצבירה
- מה מסלול ההשקעה המוגדר בקופה
- מה התשואות (הרווחים על ההשקעות בכסף שצברתם) שעשו הגופים, ומה האיזון האקטוארי בקרן הטובה ביותר.
העדפת בחירת קרן פנסיה משתנה מאדם לאדם ונקבעת עפ"י גיל, מין, העדפות סיכון בהשקעות, טווח השקעה, שכר, צבירה קיימת, העדפות פסיכולוגיות לחברה כזו או אחרת, אחוזי תביעות במקרה ביטוחי ועוד לא מעט שיקולים שנקבעים במעמד פגישה מסודרת.
קופת גמל
דומה מאוד לקרן פנסיה, ההבדל היחידי שבגמל אין כיסויים ביטוחיים.
כלומר זה נטו כסף שמושקע במטרה לייצר לנו קצבה פטורה ממס בגיל הפרישה, או משיכה הונית חד פעמית לכספים שהופקדו לפני 2008 (תיקון 3 בחוק).
גם פה ישנם שיקולים חשובים היכן הכספים נמצאים, באילו דמי ניהול, באילו מסלולי השקעה, ומה צבע הכסף שמוגדר בקופה (הוני, קצבתי) כדי לתכנן את התיק בצורה המיטבית.
בנוסף חשוב לדעת שבגמל ישנם הטבות מס (תיקון 190) שאפשר להוריש את הכספים לדור הבא בפטור מלא חלילה בפטירה לפני גיל 75, ואם הפטירה של החוסך היא אחרי גיל 75 אז הפטור ממס יורד מ25% רווחי הון ריאלי ל15% נומינלי.
קרן השתלמות
קופה עם הטבות מס בראש ובראשונה, גם במעמד הפקדה וגם במעמד משיכה.
העניין היחידי זה שבמשיכה הפטור המלא מגיע רק לאחר 6 שנות וותק (לא כל 6 שנים, אלא אחרי 6 שנים מפתיחת הקופה, לצמיתות). זה נקרא קרן נזילה.
ישנה אפשרות נוספת למשיכת כספים בפטור מלא ממס לאחר 3 שנים במידה ומטרת הכספים הם לצורך השתלמות מקצועית – זו הסיבה המקורית שלשמה נפתח מוצר זה.
בדומה לגמל, חשוב להתייחס לקופה זו כמו תיק השקעות לכל דבר – היכן הכספים נמצאים, איפה התשואות הכי גבוהות בטווח הארוך, דמי ניהול, מסלולי השקעה בהתאמה אישית וכד'.
ביטוח מנהלים
חוזה אישי של המבוטח עם חברת הביטוח המכסה לרוב 3 כיסויים :
- קצבה לפרישה
- ביטוח אובדן כושר עבודה
- ביטוח חיים ריסק.
היתרון המרכזי בביטוח מנהלים הוא כשפוליסה זו נפתחה לפני שנת 2001 המקדם חלוקה לקצבה היה מובטח ונמוך. מקדם זהו למעשה מספר שמחלקים בו את כל הצבירה שחסך העמית, שככל שהוא יותר נמוך כך הקצבה לפרישה גבוהה יותר.
לאחר 2004 הפסיקו עם המקדמים המובטחים והתשואות המובטחות, והפוליסה נשארה עם דמי ניהול מאוד יקרים ועלויות ביטוח שוטפות שעלותם בחוץ לא שווה את הכיסוי הביטוחי, לדוגמא אם על ריסק / אובדן כושר במנהלים אדם משלם X, הוא יוכל למצוא את אותה פוליסה בנפרד באותה חברת ביטוח ב1/4 X או 1/3X.
לכן זה מאוד תלוי מה תנאי הפוליסה ובפגישה מסודרת עושים את הניתוח מא' עד ת'.
פוליסת חיסכון
קופה המהווה תחליף לפיקדון בנקאי / תיק השקעות מנוהל / קרן נאמנות.
הכספים נזילים מהיום הראשון, ללא תקרה. כלומר אדם יכול להפקיד החל מהוראת קבע קטנה ועד מאות אלפים או מיליונים לפוליסה זו.
כמו בשאר המכשירים הפיננסיים חשוב לבחון דמי ניהול, מסלול השקעה, תשואות והבדלים בין הגופים.
יתרונות נוספים זה שאין אירוע מס בשינוי מסלול, במשיכה משלמים רק על הרווחים 25% ריאלי, דמי הניהול ביחס לתיקים מנוהלים או קרנות נאמנות יותר זולים משמעותית, ובמסלול כלליים הפוליסות חיסכון מושקעות גם בנכסים לא סחירים – נדל"ן, תשתיות, כביש 6, הלוואות פרטיות P2P, ועוד נכסים המייצרים יציבות בתיק בעיתות משבר בשוק ההון.
גמל להשקעה
קופה מאוד פופולרית בקרב חוסכים המעדיפים נזילות מלאה ותשואה מקסימלית על הכסף ביחס לפיקדון בנקאי, תיק השקעות או קרן נאמנות.
החיסרון היחידי זה תקרת הפקדה בסך 79,000 ₪ לשנת 2024 (מתעדכנת מדי שנה). אי אפשר להפקיד בשנה קלנדרית פר תעודת זהות יותר מזה.
דמי ניהול מעט זולים יותר מפוליסת חיסכון, במשיכה תשלום על הרווחים בלבד 25% ריאלי.
יתרון נוסף שהחל מגיל 60 יש אפשרות למשוך בפטור מלא ממס כקצבה, לאחר שמניידים את הכספים לקרן פנסיה (הכסף מהגמל להשקעה נצבע בהגדרה מיוחדת אצל קרן הפנסיה לשלם לפורשים בפטור מלא ממס לפי המקדם הנקבע בקרן).
כמו כן שינויי מסלול דינאמיים ללא אירוע מס, מעבר בין גופים באופן חופשי, ואפשרות לקבלת הלוואה כנגד הקופה.
